Az élettárs és a nevelt gyerekek sorsa
Ez az esettanulmány bemutatja, hogy az élettársa és a gyerekek a hagyatéki jog miatt nem részesülnének semmilyen módon a felépített cég értékéből.
A cég helyzete.
A vizsgált vállalat tevékenysége egy kis- és középvállalkozás (KKV) keretein belül zajlik, amely olyan speciális piaci szegmensben működik, ahol az alapos ismeretek és a szaktudás nélkülözhetetlenek. Az ügyvezetői feladatokat az egyedüli ügyvezető látja el Péter, aki mindent egyedül irányít, így a cég stratégiai és operatív döntéseinek is a megalkotója. Péter a mindennapokban több kalap alatt is dolgozik, hiszen ő a felelős a cég napi működéséért, az aláírási jogosultságok gyakorlásáért és a hosszú távú tervek kialakításáért is. A cég stabil pénzügyi állapotnak örvend, ami lehetővé teszi számára, hogy méltón gondoskodjon élettársáról és a közösen nevelt gyerekeikről, ami fő motivációja volt a cég alapításakor.
A probléma.
Amikor Péter az első beszélgetésünk során szembesült azzal a helyzettel, hogy a jelenlegi jogi lehetőségei mellett egy váratlan tragédia bekövetkezése esetén, mint például halál vagy súlyos baleset, az élettársa és az általa nevelt gyerekek a hagyatéki jog akadályai miatt nem részesülnének semmilyen módon az értük felépített cég értékéből. Ráadásul a cég további működtetése sem lenne lehetséges hiszen a gyerekek kiskorúak. Az aggodalmai teljesen új dimenziót nyertek. Ez a családtagokra nehezedő bizonytalanság Péter számára rendkívül aggasztó kérdéssé vált, hiszen ő maga jelenti a cégben az egyedüli csomópontot, ahol a döntéshozatali és aláírási jogkörök lehetségesek. Ha valamilyen esemény következtében a cégvezetés megszűnne, a helyzet drámai gyorsasággal fordulhatna negatív irányba, ami ahhoz vezethetne, hogy a vállalat működése heteken belül végleg leállna és a családja nem hogy semmiből nem részesülne, de extrém terhet is helyezne rájuk ezáltal.
Megoldási stratégia.
A bemutatott eset világosan rávilágít arra a tényre, hogy a cégtervezés nem áll külön a személyes és családi tervezéstől, és ez különösen igaz a kis- és középvállalkozások világában. Ebben a kontextusban az ügyvezető személye kulcsfontosságú, hiszen nélküle a vállalat működése véglegesen meg áll. Vagyis a vállalati kontinuitás fenntartása és a családi jólét megteremtése érdekében abszolút szükséges a megfelelő előkészületek megtétele, ami tartalmazhatja:
- Helyettesítési és utódlási tervek aprólékos kidolgozását, amelyek garantálják a cég sima átvételét és működését a váratlan események bekövetkezésekor.
- Fontos a hagyatéki jogszabályok és pénzügyi eszközök gondos alkalmazása, amelyek megfelelő anyagi biztonságot nyújtanak a szeretteinknek is.
- Ezenfelül a vállalat értékének maximalizálása érdekében a vállalati struktúra adaptálásának módjait is figyelembe kell venni, oly módon, hogy azok segítségével a cég akkor is hatékonyan működhessen, ha bármilyen váratlan helyzet merül fel.
Ezen tanulság szerint, a vállalati siker nem korlátozódik csupán a jelen pillanat üzleti stratégiáira és a piacon elért teljesítményére, hanem szervesen kapcsolódik a jövőbeni kihívásokra történő proaktív és előrelátó felkészüléshez is. Ahhoz, hogy a vállalat hosszú távon sikeres maradhasson és a családunk is megtarthassa biztonságérzetét, a cég és személyes tervezési integrációját nem lehet egyszerű választási lehetőségként kezelni, hanem mint egy elengedhetetlen szükségletet a fenntartható üzleti működés érdekében.
